如何写出专业的企业尽职调查报告？

一般来说，项目调查的结论是企业形势行业形势项目偿付能力分析的风险披露。可以从房地产项目（项目公司）作为案例进行分析。

一、项目基本情况分析
1、项目实施主体以及相关的股东的具体资料，主要包括：
（1）基本情况，主营业务、股权结构、高级管理人员简历。
（2）财务状况，从财务状况调查公司的经营状况，分析各科目变动的原因。项目公司主要调查存货和所有者权益，因为项目公司的三大成本可以资本化，所以存货所有者权益基本上可以看到其其他资金来源。通过对至少每一期报表中存货的增长进行比较，我们可以大致估计是否还有其他付息贷款和成本。掌握这种情况后，我们可以要求企业提供其他贷款对的金额、成本和期限。如果没有，我们应该让你解释一下在库存增长方面的投资额，并检查一下水的流量来核对凭证。然后，母公司应该检查我之前在其他问题中回答的指标，主要是为了排除存货和预收款项对财务指标的影响。母公司的财务分析应着重于对后续投资能力、资本市场融资能力和中长期偿债能力的判断。

2、项目建设内容主要包括：项目选址、周边配套、建设内容等等。
3、项目建设情况主要包括：本项目及其他文件到位、备案、四证、环境影响评价、项目进展情况，完成状态。

二、项目市场情况分析
本部分主要分析与房地产有关的一些情况，包括：
1、市场定位，目标客户，项目销售前景及本项目建设的合理性。
2、周边和历史上的土地出让、周边物业销售等，因为他们一直在做房地产，使他们积累起来。
3、本项目的竞争对手，分析对比后的优势和劣势。

三、投融资情况评价
1、投资估算应以总投资的市场分析为基础，主要包括土地成本、开发成本和各种成本，如果估算总投资与初步设计总投资之间存在差距，也应予以说明。

2、融资评估，全部的投资、银行贷款等各种资金来源是否能满足总投资的需要，如果存在融资风险，应指出。

四、偿债能力测算
1、收入情况，根据市场法等方法计算预测价格，调整目标客户定位等因素，并设置一定的空置率，计算贷款期间的收入情况。
2、支出情况，结合贷款还款计划，计算净现值、内部收益率等指标，对项目进行财务估算，得出偿债担保率。
3、对项目进行敏感性分析和应力测试，得出盈亏平衡点。

五、调查问题
总结调查过程中发现的风险点。

六、结论
阐述调研情况，明确融资金额、期限、综合收益、风险控制措施和贷款方案。

尽职调查过程中，企业保证资料真实、准确、完整，中介机构根据材料出具相应的尽职调查报告。中介机构协助企业了解自身基本情况，找出企业存在的问题，完成上市尽职调查报告，这是企业上市过程中不可或缺的环节。登尼特20年为客户提供上市辅导，旗下具备合法律师事务所、会计师事务所、资产评估机构等，可为企业提供一条龙、一站式、个性化的上市尽职调查报告服务业务。更多咨询，欢迎您随时拨打登尼特热线咨询：0755-22246259，13682422600（黄小姐）

返回首页     返回上页