尽职调查报告提纲

一、公司基本情况
1、企业法人营业执照副本复印件
2、公司成立时批准文件、验资报告、评估报告
3、公司股东的基本情况，包括营业执照、情况介绍，对控股股东还应提供其股权结构、附属企业情况、公司章程及议事规则；如有员工持股情况，请作特别说明、
4、公司的基本情况介绍（请提供年度工作总结或相关材料）
5、公司历史沿革情况，包括：公司成立、股权变动、业务发展情况（请提供公司志、大事记等）
6、公司章程和内部组织结构
7、公司的附属企业情况
8、公司对外宣传材料

二、行业与公司竞争力分析
1、本公司主要矿产品国内外市场需求状况、特点及未来发展前景
2、国家对本公司主要矿产品的产业政策及发展规划
3、有无制约该行业发展的政策（如行业特许经营权、进入限制、区域布点规划限制等）
4、对公司未来发展起重大影响的因素分析，如加入WTO、现有优惠政策的取消、未来可能出台的支持或限制政策等
5、本行业竞争情况和公司的竞争力比较
6、同行业企业的经营与发展动向
7、环境保护问题：

三、企业经营情况
1、实际从事的主要业务（包括产品品种、产品名称、产品性能介绍、主要产品的年生产能力、近三年实际产销量等）及业务流程包括并不限于各矿的介绍，包括发展历程、核定储量、地质结构、设计生产能力、实际生产能力、目前的状况、资产状况等
2、营销能力（包括主要销售市场、分类产品销售额、营销网络、销售渠道、客户资源、客户开发能力现状、优势与今后的发展策略）
3、公司产品生产的批准文件、资格证书复印件，包括并不限于采矿许可证、开采证、生产许可证、矿的普查、详查报告等
4、公司所执行的质量标准、生产质量控制措施、质检设备装备、主要产品的达标情况、并提供有关证明
5、公司及附属企业的主要生产设备情况（名称、数量、性能介绍、金额及其分布）
6、公司主要原材料采购渠道、标准及年平均年需求量，原材料、能源的价格定价方式及供货价格水平，原材料、能源的价格在单位产品生产生产成本中的比重
7、运输及仓储情况，运输成本占产品成本的比重
8、公司的公用工程情况介绍
9、公司主要客户及分布情况，产成品的定价政策及影响因素，公司产品的售后服务，销售的季节性变化情况
10、企业目前的技术背景和技术储备
11、公司所拥有的知识产权（商标、专利、专有技术等），提供有关文件（登记证、申请书）
12、公司的新产品、业务及新技术的研究与开发情况

四、财务管理体制及财务基本状况
1、近三年财务报表：资产负债表、损益表、现金流量表、会计报表附注
2、公司财税政策及资料：
3、公司的资产分布情况（生产基地、销售网点以及管理机构资产占用情况）
4、公司及其附属企业主要负债的构成情况（包括债务金额、期限、利率、抵押或担保情况）和或有负债情况
5、公司内部各单位核算情况
6、现行生产经营条件下，各主要产品构成及单位售价情况
7、目前公司尚待处理的法律纠纷涉及的金额数量
8、公司未来两年的盈利预测（如有新建或拟新建项目所产生的效益，请作出专项说明）
9、公司主营业务情况
10、应收帐款（近三年前十名欠款单位金额、所占比重）
11、财务状况分析表（供投行内部使用）：资产负债率、净资产收益率、速动比率、流动比率、每股净资产、每股税后利润、应收帐款周转率、研发费用占主营业务收入比例、无形资产（土地使用权除外）占总(净)资产的比例

五、固定资产与土地使用权
1、公司主要固定资产情况
2、现有用地状况及资产中包含土地的情况
3、土地使用权属情况（属于划拨、出让方式还是租赁方式获取使用权）
4、土地使用权方面，享受地方政府及土地管理部门优惠政策的可能性
5、房屋产权证明和（或）租赁协议；土地使用证；出让合同和转让合同；土地的划拨文件和租赁合同

六、人事体制、人员基本情况及福利情况
1、公司董事、监事、高层管理人员及技术骨干情况介绍
2、公司及其全资、控股企业的用工方式及有关人员数量、学历结构、专业结构、职称结构、岗位分布
3、劳动合同签定情况
4、离退休人员情况
5、员工享受的福利、劳保、待业保险、住房公积金及退休金等的情况
6、公司人事管理基本政策、员工的培训计划、具体实施情况及未来设想

七、重大合约及法律诉讼事项
1、重要的联营、合资、收购、兼并合同协议复印件
2、征用土地、大额贷款或拆借、重大融资租赁情况
3、长期原材料、零部件供应，重大承包、租赁情况
4、公司抵押、担保、按揭合约执行情况，与公司有关的重大法律诉讼事件

八、项目投资及收购兼并情况
1、公司及附属企业目前正在进行中的投资项目、技术改造、产品更新情况
2、公司已经上马的项目批文和将要上马的项目申请及已得到的批文
3、公司上市后拟投资的项目，包括投资额、生产能力、产生的销售收入及效益前景预测（如有项目建议书或可行性报告、批文，请提供）
4、被收购兼并企业（或资产）情况、协议

九、公司发展规划
1、公司整体的发展战略和财务目标
2、公司计划及发展规划

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