信托—资产管理百科

信托是指委托人基于对受托人(信托投资公司)的信任，将其合法拥有的财产委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定的目的，进行管理或者处罚的行为。概括的说是：“受人之托，代人理财”。信托不仅是一种特殊的财产管理制度和法律行为，同时又是一种金融制度，信托与银行、保险、证券一起构成了现代金融体系。

资产信托管理是指委托人将自己的资产交给受托人，由受托人为委托人提供理财服务的行为。资产管理人根据资产管理合同约定的方式、条件、要求及限制，对客户资产进行经营运作，为客户提供资产储存、资产转化等资产保全措施并收取费用。资产信托管理又称作代客理财。

信托业务是由委托人依照契约或遗瞩的规定，为自己或第三者（即受益人）的利益，将财产上的权利转给受托人（自然人或法人），受托人按规定条件和范围，占有、管理、使用信托财产，并处理其收益。

信托管理机构
香港，新加坡，卢森堡的信托机构比较灵活，除了资产保全，还可以代为投资，而且投资品牌丰富。

瑞士，列支敦士登的信托公司相对保守，主要以资产管理，资产保全和保密为原则，并不注重投资收益。

目前，实际上的信托公司或资产管理公司有很多，资产管理方式多种多样，管理水平参差不齐，例如有一些没有浮出水面的托管公司，只要达成私人协议托管，也可以生存，这种一般是小型信托业务。

信托的构成
资产信托一般涉及到三方面的当事人，即投入信用的委托人，受信于人的受托人，以及受益于人的受益人。

委托人（SETTLOR）：委托人是信托财产的原始所有者。委托人可以向受托人授权，要求受托人遵守一定的目的，对信托财产进行经营、管理、使用和处理，为受益人享受信托利益尽最大的努力。

受益人（BENEFICIARY）：受益人是依据信托契约享受信托受益权的人。受益人可以是一人，也可以是数人；可以是委托人自己，也可以是他人。受益人同委托人一样享有对受托人及信托财产的某些制约权。

受托人（TRUSTEE）：受托人将根据信托契约所订下的条款，以及参考委托人订下的宗旨及意愿管理有关信托资产，并妥善地将资产分派给指定受益人。受托人可以是信托公司或慈善机构等。

信托资产（TRUST ASSET）：信托可以持有现金、存款、股票、物业及公司等任何类型的动产或不动产。当信托成立并注入初始资产后，可随时加入新的资产。

信托的功能
资产保全：降低法律风险、隔离债务追讨、避免破产牵连、防止争产分家等
税务规划：做出有效税务规划、减轻各项税务负担、享受其他税务优惠
子女培养：提供求学费用、设立激励条件、提供创业基金、获取稳健回报
财富传承：财务灵活传承、股权平稳转移、分配信息保密、遗产税务规避
隐私保障：个人财产、交易信息、股份结构、财产分配保密

信托的特点
保密性：只有委托人与受托人知道信托的存在，信托成立不需要登记，具有极高的保密性
专业性：受托人必须按照契约行事，重大决策需所有受益人一致通过，以确保受托人不会只服从其中一个受益人的指令
灵活性：委托人可根据要求订立或更改信托条款，一个信托可以执行多项委托人安排，包括遗嘱等

信托服务模式
信托模式多种多样，常见的有：资产保全管理，资产委托管理，家族资产管理，家族资产传承，资产投资管理，资产增值管理，股份代持信托，股东代名信托等。

信托还可以发任务在岸公司信托，离岸公司信托。一般建议信托成立一人一法人公司，来降低信托风险。

资产委托管理
不管是信托资产管理还是委托资产管理都是资产保全的有效方法。资产保全，顾名思义，就是保全资产持有人所拥有的资产。

信托代名业务
在资产配置和管理中，善用家族资产管理机构，巧用海外信托和基金会架构，做好代持代名管理，可以保障财产不被受益人挥霍，遗产有效继承，以及企业和个人财产安全隔离。
信托：家族信托、遗嘱订立与管理、家族资产传承
代名：股份代持、股东代名、代持协议拟定

信托服务内容
信托服务将企业资产管理和个人资产管理、在岸资产管理和离岸资产管理分开处理，包含资产信托、资产托管、资产分配、资产保全管理、财产信托、代持协议拟定等。

信托公司所提供的信托服务按服务的对象不同通常包含但不限于以下具体内容：
个人财税信托管理：个人资产管理、个人资产配置、个人税务筹划、夫妻私隐管理、个人异国房地产投资、香港投资移民、海外投资移民、个人第三国身份、个人保险理财等；
家族资产信托管理：家族资产管理、家族祖产管理传承、家族资产传承、瑞士资产托管、遗嘱等；
企业资产信托管理：资产分配、股权设计、股份代持、股东代名、资产转让、资产外化基金登记备案、私募法律意见书备案等。

信托投资管理
信托投资管理是一种信托之后的资产增值服务。
登尼特的信托资产管理揉合地区优势及环球资源, 迎合个人、家庭及商业机构的国际财富管理需要，经过方案定制，选择各种共同基金、股票、债券、贵金属、房地产等投资管理人管理的定制投资方案，让受托资产注入全球投资市场，以满足退休养老、财富继承、资产保护、风险规避等不同需要。

投资移民配套
登尼特的资产管理揉合地区优势及环球资源, 迎合个人、家庭及商业机构的国际财富管理需要，通过投资移民、跨界并购、离岸信托等方式实现信托产品结构化和多元化，实现私隐保护，防火墙设立，从而使得资产拥有人获得更好的资产全球性管理，让资产价值得以传承。

信托管理收费
信托管理收费分为信托管理设立费用和信托年度管理费用，不同的信托产品种类费用会有所不同，具体可以向为您提供信托咨询服务的登尼特信托咨询顾问确认。

登尼特的资产管理采用纪律化的方式为企业家制定投资管理方案。我们的私人财富顾问将与企业家紧密合作，一起设计以企业家为本的投资计划，以反映企业家当前的需要及长远的投资目标。我们将帮助您计划最佳的资产分配策略，并确保企业家的投资组合是由精心挑选的投资专业人士管理，根据已被确立的策略进行管理，以达到企业家的整体投资目标。

信托管理风险
在信托管理中，如若根据需要购买一些信托类投资产品时，则要规避信托管理风险。由于若干投资产品或买卖服务并非适合每一位投资者，投资者宜因应本身之投资经验、投资目标、财政资源及其它相关条件，小心衡量自己是否适合参与此等买卖。投资产品的价格及其收益可升亦可跌。在若干情况下，投资者可能会损失全部资本。过往表现并不保证未来表现，而以其它货币结算之投资产品亦有可能涉及汇率风险。在作出投资决定前，投资者应详阅适用之发售文件以了解有关详情及所涉及之风险。

中国大陆和香港从2017年1月1号开始实施CRS（金融账户涉税信息自动交换标准）。如何应对CRS，海外金融账户信息披露，如何进行海外资产的合理配置，如何将境外的账户进行合法申报处置，如何做好个人财税管理、家族资产传承、企业资产管理，以及如何合理规划身份，配置财富，越来越受更多高净值人群的关注。

越来越多的企业家付出了大量时间、精力和心血来建立个人或企业的财富。要保障及管理这些努力建立的财富，企业家需要一家专业的资产管理机构协助，把握投资机遇，获得最大投资回报。

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